CAPITALE CIRCOLANTE

I numeri magici del cash flow.

Chi mi conosce sa che spesso mi presento con la frase:

 

“Vuoi sapere che fine hanno fatto i tuoi soldi?”

 

Per spiegarlo uso una disegno raffigurante una vaschetta e parlo di una spugna.

 

Ecco, la spugna è il capitale circolante netto operativo.

 

Dentro troviamo 3 voci:

  • I Crediti
  • Il magazzino
  • I debiti (non quelli verso le banche).

E’ importante capire come si muovono questi valori in un determinato periodo di tempo.

Se aumentano di valori i crediti e il magazzino o si riducono i debiti, la spugna assorbe liquidità e la toglie alle esigenze dell’imprenditore.

 

Come posso fare per monitorare la mia spugna?

 

Il metodo più efficace è calcolare questi 3 numeri magici e poi verificare il loro andamento nel tempo.

Il primo numero magico sono i giorni medi che mi servono per incassare i miei crediti. Più aumentano e più la spugna assorbe.

Il secondo numero magico sono i giorni medi che mi prendo per pagare i miei fornitori. Qui, vale il contrario: più aumentano e più l’impresa ha denaro. In pratica i fornitori diventano come una banca.

Il terzo numero magico sono i giorni medi di magazzino, cioè il tempo che le mie merci rimangono mediamente invendute. Più aumenta questo numero è più la spugna aumenta di valore.

 

Cosa posso fare per migliorare, a mio favore, questi numeri?

 

Posso lavorare su più fronti:

  • razionalizzazione delle politiche di acquisto;
  • razionalizzazione della fatturazione e dei tempi di incasso;
  • procedure per il rapido recupero dei crediti;
  • contrattare le dilazioni di pagamento;
  • una corretta gestione del magazzino.
  •  

Vuoi calcolare con me questi numeri magici?

 

Contattami!!!!

Gigi Turla –  EDUCASH.

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